一、项目概况

为进一步加强内部审计监督，根据工作需要，选取具备相关资质和专业技术能力的供应商，对国家矿山安全监察局四川局及所属单位开展财务收支及预算执行审计。

二、服务内容

（一）服务事项

财务收支及预算执行审计。对局机关及所属4个事业单位、1个企业共6家单位2023年度财务收支及预算执行情况开展现场审计，局机关及4个事业单位2023年末资产总量47,745.43万元，预算收支总额12,976.76万元；1个企业2023年末资产总量2,335.7万元，,营业收入749.42万元。

（二）服务期限

财务收支及预算执行审计服务期限：签订合同后30日内完成现场审计并提交审计报告，后续按我局要求做好审计整改督查和资料归档移交等工作。

三、项目预算

（一）本项目预算共10万元人民币，其中行政事业单位合计预算9万元人民币，企业预算1万元人民币。

（二）本项目服务地点在成都市内。项目预算包含开展本项目审计所需的所有费用（包括但不仅限于派出人员劳务费、交通费、差旅费、食宿费以及相关税费等），确因工作需要到成都市以外的地区开展工作的，需经我局同意，期间交通费、住宿费由我局承担，其他费用由中选供应商自行承担。

（三）本项目预算金额为最高参选限价，参选供应商参选报价高于最高参选限价的，参选资格将被否决。

四、服务要求

（一）人员要求

审计组成员不少于3人，审计组组长应为注册会计师，审计组长或组员不能胜任工作，我局有权要求更换。除我局要求更换外，需承诺审计组组长不得变更，审计组组长不能在现场负责审计工作时，需指定现场负责人，现场负责人应为注册会计师，其他审计组成员如有变更，须书面报经我局同意。

（二）工作要求

参选供应商应结合审计工作相关规定和本公告要求，拟定审计实施方案，准备好其他相关资料参加评选。评选结束后，中选供应商应督促审计组按照审计工作相关规定和要求，全面了解被审计单位情况，细化实化审计方案，严肃认真开展审计，确保依据材料真实可靠，现场审计科学严谨，审计结论客观准确，意见建议切实可行。

1.前期准备。审计组应提前沟通协调，准确了解被审计单位情况，结合我局要求对审计实施方案进一步细化，明确审计基本思路、重点关注环节、管理方法、人员安排、工作进度、审计报告主要内容等，经我局审查同意后开展现场审计。

2.现场审计。审计组应根据审计实施方案开展审计，现场审计时应编制工作底稿，工作底稿应经被审计单位签字盖章确认，经组内注册会计师签字审核，确保客观、真实、规范。审计组应加强与我局的联系沟通，不定期汇报工作进展情况，对审计中发现的重大问题及时反映。中选供应商应按照相关规定，加强审计质量控制和过程监管。

3.提交报告。现场审计完成后，审计组应及时汇总分析审计情况，撰写审计报告。审计报告应体现政策性、专业性，审计建议要有深度，具备针对性和可操作性。审计报告应书面征求被审计单位意见，并结合我局及相关单位意见建议综合分析研究，修改完善形成审计报告终稿。中选供应商应加强审计报告的审核把关，提高审计报告质量。

4.审计整改督查。出具审计报告后，中选供应商应指定专人开展审计整改跟踪督查，配合我局做好审计整改工作。跟踪督查过程中，应加强对整改措施合规性、针对性、有效性的评估和整改进展情况的追踪，并建立审计问题及整改台账，确保审计问题整改项项有落实、有反馈。

5.质量审核。我局将对审计工作质量和审计报告进行审核。对现场审计和审计报告中存在的问题，有权提出意见；我局认为审计报告中存在结论模糊、事实不清、数据不实的情况，可责成审计组重新核实、修正。

6.资料归档。审计组应做好资料整理归档工作，资料需保存电子档（可用扫描件）和纸质档（含复印件），审计工作结束后应按我局要求归档和移交。供应商及审计组应做好资料保密工作，如因资料遗失、保管不慎等原因发生泄密问题，由供应商承担相关法律责任。

（三）纪律要求

1.中选供应商应按照约定时间和要求，保质保量地完成工作任务，并对审计过程中获悉的数据、信息、商业秘密等保守秘密。

2.审计工作组成员应廉洁自律，做到厉行节约、轻车简行，认真遵守《审计“四严禁”工作要求》和《审计“八不准”工作纪律》。工作期间的食宿费用及自带车辆费用等自理；统一安排住宿、餐食的，须按规定缴纳相关费用；不得在被审计单位报销任何费用；不得在被审计单位承接与本次审计不相容的业务。做到坚持原则、实事求是、廉洁奉公、保守秘密，绝不能以权谋私，不得接受违规宴请、礼品、礼金及其安排的观光、娱乐等活动。一旦违反有关规定和纪律，将按相关规定严肃处理。

（四）后续服务要求

1.中选供应商对审计过程及出具的审计报告的真实性和合法性承担全部责任。

2.中选供应商负有对报告终身解释的责任。

3.中选供应商应配合我局做好财务辅助技术支持和服务工作。

（五）其他要求

本项目不接受联合体报价参加评选，不得以分包转包的方式履行合同义务。

以上第（一）（三）（五）项服务要求需提供承诺函，并加盖鲜章，承诺函为实质性响应要求。

五、供应商应具备的基本条件

（一）具有独立承担民事责任的能力；

（二）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

（三）具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；

（四）有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

（五）参加本次采购前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；

（六）未被列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单；

（七）具有会计师事务所执业资格证书；

（八）符合国家有关政事分开、政社分开、政企分开的要求。

（九）法律和行政法规规定的其他条件。

参选供应商应提交“统一社会信用代码的营业执照”或类似证明材料，以上第（七）项需提供相应资质证书复印件并加盖单位公章，其他项需提供相关证明材料或承诺函并加盖单位公章。

六、付款方式及验收标准

在签订合同后10个工作日内预付合同金额的60%，完成现场审计等相关工作、按我局要求完成审计资料整理归档和移交、出具正式审计报告并经我局验收合格后支付合同金额的40%。

七、评选方式和标准

（一）采用“综合评分法”评选。评选采用百分制，由评选专家对参与评选的机构或单位进行逐项评价打分，对每一因素的打分汇总后取平均分，该平均分为最终得分。

（二）供应商产生办法。由评选组按评价得分由高到低的顺序确定供应商；评选得分相同的，按照最后报价由低到高的顺序确定供应商。

（三）评选时间、地点。评选时间：2024年3月27日下午13时。评选地点：国家矿山安全监察局四川局五楼会议室。

（四）评分标准（综合评分明细表）

备注：报价单、实施方案、承诺书和人员资质、履约能力证明材料须加盖鲜章，否则视为无效。

八、资料提交截止时间为2024年3月27日上午12时。 

请参选供应商于截止时间前将评选材料（一式三份，正本一份、副本两份）密封好送到国家矿山安全监察局四川局211办公室，逾期视为无效。

地  址：成都市人民东路66号

联系人：郁老师

电  话：86630587、61322732

国家矿山安全监察局四川局

2024年3月21日